Постановление суда по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ № 05-1973/2016 | Судебная практика

6 № 5-1973/16

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г.Москва 02 ноября 2016 года Судья Останкинского районного суда г.Москвы Сушкова О.А., рассмотрев материалы административного дела в отношении юридического лица ООО «Максимум» о привлечении к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.27 КРФоАП, ИНН телефон, КПП телефон, фактически осуществляющего деятельность по адресу: адрес,

УСТАНОВИЛ:

Согласно постановлению о возбуждении дела об административном правонарушении, ООО «Максимум» от 06 сентября 2016 года в 10 часов 00 минут при проверке соблюдения действующего законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ООО «Максимум» по адресу: адрес, д. 21, стр. 3, пом. 1, ком. 5, выявлено, что в период времени с 00 часов 00 минут 08.09.2015 года по 00 часов 00 минут 05.04.2016 года ООО «Максимум» не исполняет требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выразившееся в неисполнении требований подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма»; пунктов 2, 20, 28 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 года № 667; пунктов 2, 7, 8, 10 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 года № 203, в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а именно: в нарушение п.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115- ФЗ не назначено должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; в нарушение пункта 2 «Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 года №667 (далее- Требования, утвержденные постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 №667) Правила внутреннего контроля ООО «МАКСИМУМ», утвержденные генеральным директором общества фио 29.06.2015 года, не учитывают изменений, внесенных в нормативные правовые акты в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а именно: В перечне документов раздела II («Общие положения»), в соответствии с которыми разработаны данные правила внутреннего контроля, указаны нормативные правовые акты, утратившие законную силу: 1) постановление Правительства РФ от 18.01.2003 года № 27 «Об утверждении Положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом»; 2) приказ Росфинмониторинга от 05.10.2009 года № 245 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115 - ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; в нарушение пункта 20 Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, программа выявления операций, включенная в Правила внутреннего контроля ООО «МАКСИМУМ», не предусматривает порядка информирования сотрудником организации, выявившим операцию (сделку), подлежащую контролю, специального должностного лица; в нарушение пункта 28 Требований, утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, в программе документального фиксирования информации, включенной в Правила внутреннего контроля ООО «МАКСИМУМ», не отражены форма, порядок, сроки и способ передачи ответственному лицу внутреннего сообщения, составляемого сотрудником организации, выявившим операцию, подлежащую обязательному контролю; в нарушение пункта 2 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 года № 203 (далее - Положение, утвержденное приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203), генеральным директором ООО «МАКСИМУМ» фио (приказ № 1 от 29.06.2015 года) не утвержден перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма; в нарушение пункта 7 Положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203, генеральным директором и сотрудником, осуществляющим в ООО «МАКСИМУМ» функции по ведению бухгалтерского учета фио (приказ № 1 от 29.06.2015 года) обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в форме вводного инструктажа, не пройдено; в нарушение пункта 8 Положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203, обучение в форме дополнительного инструктажа генерального директора и сотрудника, осуществляющего в ООО «МАКСИМУМ» функции по ведению бухгалтерского учета фио (приказ № 1 от 29.06.2015 года) при изменении действующего законодательства, а именно: 1) Федеральный закон от 30.12.2015 № 423-ФЭ «О внесении изменений в статью 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; 2) постановление Правительства РФ от 06.08.2015 № 804 «Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и Доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей»; 3) приказ Росфинмониторинга от 27.08.2015 № 261 «Об утверждении описания форматов формализованных электронных сообщений, направление которых предусмотрено Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115- ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 г. № 110, и рекомендаций по их заполнению», 4) приказ Росфинмониторинга от 20.10.2015 № 332 «О внесении изменений в приложение к приказу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 27 августа 2015 г. № 261 «Об утверждении описания форматов формализованных электронных сообщений, направление которых предусмотрено Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 г. № 110, и рекомендаций по их заполнению», не проводилось; в нарушение пункта 10 Положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203, генеральным директором и сотрудником, осуществляющим в ООО «МАКСИМУМ» функции по ведению бухгалтерского учета фио (приказ № 1 от 29.06.2015 года) обучение в форме целевого инструктажа, не пройдено; кроме того, из анализа представленных документов следует, что ООО «МАКСИМУМ» совершило в рамках договора купли-продажи операции, подлежащие обязательному контролю по передаче покупателю полуфабриката золота в гранулах, а также по получению от покупателя денежных средств за полуфабрикат золота в гранулах, сведения о которых необходимо представить в Росфинмониторинг, а именно: росфинмониторинг - не позднее 11.12.2015 года); 5) № 677 от 24.12.2015 года на сумму 2.630.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 29.12.2015 года); 6) № 32 от 20.01.2016 года на сумму 3.050.000 рублей (сведения надлежало представить в росфинмониторинг - не позднее 25.12.2015 года); также в рамках указанного договора ООО «МАКСИМУМ» передало полуфабрикат золота в гранулах 999,9 пробы по товарным накладным: 1) № 15 от 03.09.2015 года № 15 на сумму 2.535.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 08.09.2015 года); 2) № 17 от 10.09.2015 года на сумму 2.625.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 15.09.2015 года); 3) № 20 от 12.10.2015 года на сумму 2.580.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 15.10.2015 года); 4) № 22 от 09.12.2015 года на сумму 3.128.882 рубля 60 копеек (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 14.12.2015 года); 5) № 19/5 от 28.12.2015 года на сумму 2.630.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 31.12.2015 года); 6) № 5 от 27.01.2016 года на сумму 3.050.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 01.02.2016 года); 7) № 17 от 30.03.2016 года на сумму 3.000.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 04.04.2016 года); в рамках договора купли- продажи № 0006/М-2015 от 31.08.2015 года, заключенного с ООО «Ювелирная фабрика адрес (ИНН телефон) на расчетный счет поставщика (ООО «МАКСИМУМ») № телефонтелефон в Московском филиале ПАО «АК БАРС» (БИК телефон) зачислены денежные средства за полуфабрикат золота в гранулах 999,9 пробы по платежным поручениям: 1) № 401 от 02.09.2015 года на сумму 2.535.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 07.09.2015 года); 2) № 424 от 09.09.2015 года на сумму 2.625.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 14.09.2015 года); 3) № 484 от 05.10.2015 года на сумму 500.000 рублей, № 488 от 07.10.2015 на сумму 2.080.000 рублей - на общую сумму 2.580.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 12.10.2015 года); 4) № 621 от 08.12.2015 года на сумму 3.128.882 рубля 60 копеек (сведения надлежало представить в росфинмониторинг - не позднее 11.12.2015 года); 5) № 677 от 24.12.2015 года на сумму 2.630.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 29.12.2015 года); 6) № 32 от20.01.2016 года на сумму 3.050.000 рублей (сведения надлежало представить в росфинмониторинг - не позднее 25.12.2015 года); также в рамках указанного договора ООО «МАКСИМУМ» передало полуфабрикат золота в гранулах 999,9 пробы по товарным накладным: 1) № 15 от 03.09.2015 года № 15 на сумму 2.535.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 08.09.2015 года); 2) № 17 от 10.09.2015 года на сумму 2.625.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 15.09.2015 года); 3) № 20 от 12.10.2015 года на сумму 2.580.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 15.10.2015 года); 4) № 22 от 09.12.2015 года на сумму 3.128.882 рубля 60 копеек (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 14.12.2015 года); 5) № 19/5 от 28.12.2015 года на сумму 2.630.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 31.12.2015 года); 6) № 5 от 27.01.2016 года на сумму 3.050.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 01.02.2016 года); 7) № 17 от 30.03.2016 года на сумму 3.000.000 рублей (сведения надлежало представить в Росфинмониторинг - не позднее 04.04.2016 года). Вместе с тем, 20.07.2016 года в Госинспекцию из МРУ Росфинмониторинга по ЦФО поступили данные (исх.

№ 22-04-05/9099 от 20.07.2016 года), из которых следует, что у ООО «МАКСИМУМ» Личный кабинет на сайте Росфинмониторинга отсутствует, сведения об операциях с денежными средствами и иным имуществом в Росфинмониторинг не направлялись; учитывая изложенное, в нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ, ООО «МАКСИМУМ» информация по вышеуказанным операциям на основании платежных поручений и товарных накладных в рамках заключенного договора с наименование организации (ИНН телефон), не зафиксирована и не представлена в уполномоченный орган (Росфинмониторинг). Таким образом, в действиях юридического лица ООО «Максимум» усматривается состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

В судебное заседание представитель ООО «Максимум» не явился, о дате и времени слушания извещен надлежащим образом, ходатайств об отложении судебного заседания не последовало, в связи с чем суд рассмотрел административное

дело в отсутствие представителя привлекаемого юридического

лица.

Вина ООО «Максимум» подтверждается собранным доказательствами, а именно: - постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении; - актом проверки; справкой Государственной инспекции пробирного надзора по г.

Москве и Московской области; выпиской из ЕГРЮЛ; правилами внутреннего контроля ООО «Максимум»; договорами купли-продажи с приложениями и платежными поручениями; ответом на запрос из Росфинмониторинга; а также иными письменными материалами дела.

Оценивая все собранные и исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд приходит к убеждению, что вина ООО «Максимум» полностью доказана, и квалифицирует его действия по ч. 2 ст. 15.27 КРФ об АП.

При назначении наказания суд учитывает обстоятельства совершенного правонарушения, его характер и степень общественной опасности, отсутствие смягчающих и отягчающих обстоятельств по делу, и считает необходимым назначить наказание в виде административного штрафа.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.29.9 - 29.11 КоАП РФ,

ПОСТАНОВИЛ

ООО «Максимум» признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КРФ об АП и назначить наказание в виде административного штрафа в размере 400 000 (четыреста тысяч) рублей.

Исполнение постановления в части административного штрафа возложить на УФССП по г. Москве.

Штраф оплачивать по следующим реквизитам: Управление Федерального казначейства по г. Москве, ИНН телефон, Отд.№1 Московского наименование организации России, БИК телефон, КПП телефон, №счёта телефонтелефон, КБК телефонтелефон, ОКТМО телефон.

Постановление может быть обжаловано в Московский городской суд в течение 10 суток с момента его вынесения.

Судья Сушкова О.А.